Как лотереи облагаются налогом в россии и сша

Подоходный налог с лотереи купленной в сша

Ответственность за неуплату налога

Если не платить НДФЛ, то при значительных выигрышах недоимка может повлечь уголовную ответственность. Крупным считается налоговый долг, равный:

  1. 900 тысячам рублей, если это превышает 10% от величины налогов к уплате за три года.
  2. 2,7 млн рублей без привязки к годам и процентам.

Минимальное наказание — штраф в 100 000 рублей, максимальное — тюрьма на год. Если добровольно заплатить недоимку, пени и штраф, на первый раз от наказания освободят.

Если же недоимка по НДФЛ не дотягивает до уголовной статьи, налоговый штраф — 40% от суммы. Отдельно оштрафуют за непредставление деклараций по НДФЛ: начислят 5% от неуплаченной в срок суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% величины недоимки и не менее тысячи рублей.

Сам НДФЛ взыщут в любом случае: и при уголовном преследовании, и при налоговом.

Средневековая история

Первые зарегистрированные лотереи, предлагавшие билеты на продажу с призами в виде денег, проводились в Нидерландах в 15 веке. В разных городах проводились публичные лотереи, чтобы собрать деньги на городские укрепления и помочь бедным. Городские записи Гента , Утрехта и Брюгге указывают на то, что лотереи могут быть еще старше. Запись от 9 мая 1445 года в L’Ecluse касается сбора средств на строительство стен и городских укреплений с розыгрышем 4 304 билетов и общим призовым фондом 1737 флоринов (на сумму около 170 000 долларов США в 2014 году). В 17 веке в Нидерландах было обычным делом организовывать лотереи для сбора денег для бедных или для сбора средств для всех видов общественных нужд. Лотереи оказались очень популярными и считались безболезненной формой налогообложения . Государственная голландская государственная лотерея Staatsloterij — старейшая лотерея. Английское слово «лотерея» происходит от голландского существительного «лот», означающего «судьба».

Первая зарегистрированная итальянская лотерея была проведена 9 января 1449 года в Милане, организованная Золотой Амброзианской республикой для финансирования войны против Венецианской республики . Тем не менее, это было в Генуе , что лото стал очень популярным. Раньше люди делали ставки на имена членов Великого совета, которые выбирались случайно , пять из девяноста кандидатов каждые шесть месяцев. Этот вид азартных игр назывался Lotto или Semenaiu . Когда люди хотели делать ставки чаще, чем два раза в год, они начали заменять имена кандидатов числами, и родилось современное лото, по которому как современные легальные лотереи, так и незаконная игра с числами могут проследить их происхождение.

Что говорит закон?

Как уже было сказано выше, при расчете суммы, обязательной для уплаты с выигрыша, руководствуются определенными статьями закона и ставками.

Нормативная база

В расчете налогов используются следующие статьи закона и приказы:

  • ст.214.7 НК РФ, ст.217 НК РФ, ст.224 НК РФ;
  • Письмо ФНС России от 17.04.2018 N БС-4-117321@ – содержит основы определения налогооблагаемой суммы.

Это основные сводки, используемые при определении суммы налога на полученный выигрыш физическими лицами.

Облагается ли?

Все выигрыши в России облагаются налогами – это следует из главы 23 НК РФ. 

В данном случае участие может принять любой желающий при отсутствии денежного взноса или прочих действия – лотерея не связана с внесением платы от участников розыгрыша (такой выигрыш расценивается как подарок).

Но в то же время, при выигрыше более 4 тыс. рублей, физлица обязаны уплатить налог в размере 13%.

Физические лица

Физические лица должны оплачивать налог с выигрыша в соответствии с действующим законодательством России. Здесь отмечается требование – обязательства накладываются на резидентов страны (граждане, проживающие на территории России более 183 дней в году).

Если физическое лицо не является резидентом России, процент налога фиксирован в размере 30%.

Пенсионеры

Пенсионер не имеет каких-либо льгот в отношении выплаты налога с полученного выигрыша. Как правило, здесь руководствуются основными положениями Налогового Кодекса РФ.

Несовершеннолетние

Законными представителями несовершеннолетних лиц по Конституции РФ выступают их родители, опекуны. Отсюда следует, что получать выигрыш и распоряжаться денежными средствами должны совершеннолетние представители. Они осуществляют выплаты на основании представленных пунктов законодательства.

Исключением для совершеннолетних выступает участие в конкурсах или акциях, которые устраиваются по факту стимулирующей лотереи – любые конкурсные мероприятия от местной администрации, школьные викторины на городском уровне и прочие.

Выигрыш в виде подарка или предложенных бесплатных услуг вручается несовершеннолетнему, который может распоряжаться им на свое усмотрение без привлечения официальных совершеннолетних представителей.

Инвалиды

Инвалиды не имеют каких-либо льгот в отношении уплаты налога на выигрыш. Здесь используются стандартные ставки и прочие требования, касающиеся своевременной уплаты.

FAQ

  1. Когда проводятся розыгрыши лотерейной игры Powerball (дата и время)?

Розыгрыши лотереи Пауэрбол проходят вечером в среду и субботу, в 22:59 (североамериканское восточное время).

  1. Когда закрывается возможность покупки билетов лото Powerball?

Закрытие продаж зависит от штатов, но в большинстве случаев они заканчиваются за час или два до начала тиража.

  1. Как одержать приз в Powerball?

В Powerball существует девять призовых категорий. Денежный приз можно выиграть, начиная с совпадения всего лишь номера Powerball и до джекпота, для которого надо угадать все пять основным номеров и Powerball. Информация о всех девяти призовых категориях Powerball приведена на странице призов Powerball.

  1. Что подразумевают под термином Пауэр плей (Power play) в лотерейной игре Powerball?

Power Play – специальная функция лотерейной игры Пауерболл, которая позволяет увеличивать выигрыши в несколько раз. Опция действует на всех призовых уровнях, кроме главного приза. Если вы выиграли джекпот, то ваша функция Power Play на него не распространяется.

  1. Как принимать участие в лотерее Powerball, находясь в США?

Каждый игрок лотереи имеет возможность приобрести билет, если только не проживает на Аляске, Гавайях, в штате Алабама, Миссисипи, Невада или Юта. Участники из указанных штатов лишены возможности приобретать билеты Пауерболл. Жители всех остальных штатов Америки могут купить билет абсолютно свободно.

Выход из сложившейся ситуации есть – покупка билета в разрешенном штате. Для этого игрокам необходимо было ехать в другой штат и совершать покупку там.

  1. В случае выигрыша, на протяжении какого времени можно получить выплату?

90 суток со дня проведения тиража, в котором игрок одержал победу.

  1. Имеются ли возрастные ограничения для участников в лотерейной игры Powerball?

Согласно правилам лотереи Пауерболл, игрок должен быть совершеннолетним. Для некоторых штатов достаточно 18 лет, другие же не допускают к игре лиц, не достигших 21 года. Перед началом игры этот момент следует уточнить.

  1. Какие налоги на призы американского Powerball?

Не имеют налога на выигрыш — Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг.

Остальные штаты предполагают уплату налогов от 2,9% до 8,82 %.

  1. Какова вероятность выиграть приз в лото Powerball?

Вероятносить выиграть любой приз Powerball составляет 1 к 24,87. Вероятность выиграть джекпот равна 1 к 292 201 338.

  1. Какой размер минимального главного приза Powerball?

40 миллионов долларов.

  1. Ограничено ли количество аккумуляций главного приза или его размер в Powerball?

Нет. Если никто из участников не может угадать выигрышную комбинацию целиком, то главный приз накапливается до бесконечности. Именно поэтому в Пауэрболл такие рекордные джекпоты.

  1. Какой размер самого крупного главного приза, полученного в лотерейной игре Powerball?

Крупнейший джекпот в истории Powerball был выигран 13 января 2016 г. Главный приз размером 1 580 000 000 $ был разделен тремя способами после продажи выигрышных билетов в Калифорнии, Флориде и Теннесси.

  1. Какова цена билета лото Powerball?

Как участвовать в американских лотереях из России

Путешествие в Америку ради участия в игре не станет разумным решением. Траты на перелет и отель станут большими, а шанс выиграть главный куш призрачны.

Услуги посредников являются компромиссным решением. Они дают возможность российским жителям принимать участие в розыгрышах, проводимых на территории США. Существует немало подобных фирм, среди которых самой надежной считается TheLotter.

Как пользоваться услугами TheLotter

На сайте TheLotter представлено более пятидесяти крупнейших лотерей из других государств. PowerBall и MegaMillions там тоже есть. Чтобы поучаствовать в них, надо проделать следующие шаги.

  • Пройдите регистрацию на сайте TheLotter
  • Найдите в списке розыгрышей названия PowerBall или MegaMillions
  • Приобретите билет следующего тиража
  • Получите отсканированный билет в личном профиле
  • Ожидайте результатов
  • Переведите выигрыш на свой счёт

Результаты розыгрыша публикуются на сайте TheLotter, также их можно также посмотреть на официальных порталах PowerBall и MegaMillions. Хотя в России эти два сайта заблокированы.

Почему стоит выбрать TheLotter

Есть несколько поводов остановиться на этом посреднике. У него есть ряд преимуществ перед другими компаниями такого рода.

  • Списки призеров. В открытом доступе опубликованы имена победителей, с ними можно пообщаться и узнать, как они получали деньги через сайт TheLotter
  • Наличие отзывов. С момента открытия сайта в 2002 году набралось много отзывов в сети о его работе, среди них отрицательных откликов почти нет.
  • Наличие копий билетов в отсканированном виде. Сразу после покупки копии билетов появляются в личном профиле.

Желающие участвовать в американском розыгрыше иностранцы имеют не так много альтернатив для выбора верного решения. Придется ради этого отправляться в США и там приобретать билеты. Или же выбирать надежного посредника. TheLotter гарантирует получение выигрыша в случае участия в лотереях уровня PowerBall и MegaMillions.

Налог с выигрыша автомобиля

Иногда граждане могут выиграть ценные призы. Достаточно часто разыгрывают автомобили. Получение товара, а не денежного приза, не освобождает граждан от необходимости оплачивать налог.

Оценить сумму, которую необходимо заплатить, можно двумя способами:

  1. Организатор лотереи сообщает рыночную стоимость автомобиля, из которой необходимо вычесть 13% для передачи денег государству.
  2. Если оператор не предоставил такую информацию, можно обратиться в независимую компанию, которая проведет оценку стоимости транспортного средства.

Автоломбард

Стоит отметить, что не всегда у граждан есть требуемая сумма. Тогда они могут продать автомобиль и заплатить налог с полученной суммы. Если сроки оплаты «горят», то допускается обращение в автоломбарды. Там сотрудники быстро оценят стоимость машины и предложат до 90% от рыночной стоимости. Оплата обычно происходит на месте наличными. Но перед этим требуется самостоятельно оформить автомобиль в собственность, иначе сделка будет считаться недействительной.

Особенности распределения лотерейного фонда

Вообще, лотерея — чрезвычайно выгодное, с денежной стороны, для организаторов акция. А поскольку организатором обычно выступает некая госкомпания, поэтому прибыль с реализации лотерейных билетов идет на улучшение социальной сферы, например: на полученные деньги возводятся детсады, больницы, университеты, музеи, стадионы и т.д.

К тому же с каждого крупного выигрыша в госбюджет отправляется определенная выплата в виде налога. Мы специально для обозрения взяли лотереи Америки, ведь в США налоговая система мудренее, по сравнению с Европой или Австралией. Налоговые ставки в отдельных местах могут доходить до планки в 50 процентов. Подобные размеры налогов естественно настораживают игрока, но необходимо помнить, что только джекпоты разыгрываемые лотереями США достигают поистине выдающихся размеров (абсолютный мировой рекорд, на данный момент, принадлежит американской лотереи Powerball — 13 января 2016 года было разыграно 1,5 млрд. долларов). Так что даже после уплаты всех налоговых отчислений, выигрыш на руках остается солидным.

Выходит, государству нет резона ограничивать доступ иностранным гражданам к национальным лотереям. Однако учредители оговаривают один момент: участник обязан самостоятельно уплачивать все установленные законом налоги в своей стране, данная ответственность лежит на нем. Также необходимо учесть, что есть страны, в которых азартные игры находятся под запретом. В основном это касается тех территорий, на которых население исповедует ислам.

Нерезидент США вправе играть и получать выигрыши

На сайте лотереи Powerball в рубрике FAQ спрашивают: «Имеет право нерезидент США играть и получать выигрыши в лотерею Powerball?». Ответ утвердительный с тем лишь условием, что участник на законных основаниях приобретает билеты, и ему не обязательно иметь определенное гражданство для их приобретения. Правда, в некоторых штатах местной властью приняты положения, и согласно им победитель во время церемонии награждения должен предъявить бумаги, подтверждающие гражданство. Если таковых при нем не обнаружено, по законам штата изыскиваются иные способы удерживания налоговых платежей.

Как оплатить налог с лотереи – пошаговая инструкция

Для этого используются разные способы: интернет-банк, операторы в отделениях банка, специальные терминалы и так далее. Стоит рассмотреть, как правильно оплатить налог, если гражданин выиграл квартиру, так как с получением денежного приза проблем не возникает.

  1. Шаг. Оформление объекта недвижимости на себя в Росреестре.

  2. Шаг. Обращение в оценочную компанию, чтобы уточнить, сколько стоит квартира.

  3. Шаг. Продажа жилья (если у гражданина нет необходимой суммы для оплаты). Лучше обратиться к сотрудникам агентства недвижимости, чтобы реализация произошла быстро. Когда требуется срочно продать жилье, то можно переговорить с риелтором. Агентства недвижимости осуществляют выкуп квартир на 15% — 20% ниже их рыночной стоимости.

  4. Шаг. Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Это легко сделать самостоятельно, скачав соответствующую программу на сайте ФНС. Она простая, требуется только следовать инструкции.

  5. Шаг. Предоставление документов сотрудникам ФНС и оплата налога любым удобным способом.

Таким образом, процесс оплаты налога не представляет проблем. Но часто граждане заинтересованы снизить сумму, которую нужно отдать государству. Стоит рассмотреть способы, которые допускается использовать для этого.

Заключение

Выигрыш главного приза в американской лотереи может обеспечить безбедное существование до конца жизни. Конечно, шансы выиграть джек-пот, как и в местных лотереях, призрачны. Но шансы есть, тем более суммы в них разыгрываются куда большие. Поэтому жителям стран СНГ и не только выгоднее участвовать в американской лотерее, чем в отечественной.

История знает немало примеров, когда жителям других стран удавалось выиграть в американскую лотерею достаточно большие суммы. Например, в апреле 2011 года $250 тысяч увез с собой гражданин Швейцарии, купивший билет с помощью онлайн сервиса за несколько часов до розыгрыша. А год спустя удача улыбнулась испанцу. Он приобрел онлайн несколько лотерейных билетов и по нескольким из них выиграл призы третьей категории 150$, а один билет принес ему четверть миллиона долларов. Истории этих счастливчиков подтверждают, что играть и выигрывать в американскую лотерею реально.

Этот тезис остается верным даже если учесть высокие комиссии посредников и налогообложение. По этой причине, а также из-за простоты и вседоступности, американские лотереи известны далеко за пределами Штатов. Их тиражи ждут миллионы игроков с самых разных стран мира.

vote

Article Rating

Что мы имеем в итоге?

Сам собой напрашивается вывод, с чего появилось предубеждение, что гражданам СНГ закрыт доступ к иностранным розыгрышам. Вероятнее всего, игроков сбивают с толку правила, указанные на официальных сайтах лотерейных компаний, которые, в большинстве случаев, не могут продавать билеты на свои игры через всемирную паутину, так как это запрещено основателями. Однако, данное табу создано не против иностранцев, а против нарушения Конституции своей страны и предотвращения злоупотребления компанией своими возможностями.

Но это вовсе не значит, что вам нельзя воспользоваться услугами посредника. Вам необходимо всего лишь найти надежный сайт-посредник и можете считать его “коллегой”, который находится на отдыхе за границей и вы попросту попросили его зайти в магазин за билетом и молоком. У вас же есть право выпить молоко, привезенное коллегой? При этом вы не удивитесь, если на вопрос на сайте молочной фермы “Можно ли приобрести у вас литр молока, я из СНГ?”, представитель вам откажет, объяснив это тем, что не сотрудничает с другими странами.

Так что если вы совершеннолетний (а для некоторых лотерей достаточно и 16 лет, например, Еuromillions), вы можете участвовать в иностранных лотереях. Иногда, правда, есть отдельные ситуации — некоторые из стран имеют индивидуальные правила и требуют при регистрации указывать данные документа, который может быть только у граждан. Но, чаще всего, это касается тех лотерейных компаний, которые имеют возможность продавать билеты на розыгрыши с помощью Сети в своей стране.

В нашем же случае, посредники приобретают для вас билеты в кафе, магазинах, на заправках, в других розничных точках. Именно поэтому данное правило не играет никакой роли.

Будем надеяться, что у вас не осталось более никаких сомнений! Смело играйте, рискуйте и забирайте свой выигрыш!

Оцените статью